경제정보 ISA계좌 혜택 및 내용 정리

만능계좌라고 불리는 ISA계좌에 대해서 알고 계신가요?

 

오늘은 ISA계좌에 대해서 자세하게 알아보겠습니다.

 

ISA계좌

 

 

ISA계좌란?

 

ISA란 Individual Savings Account (개인종합자산관리계좌)의 줄임말입니다. 

ISA계좌는 다양한 금융상품(채권, 국내상장주식, 펀드, ELS, RP, 리츠 등)을 하나의 계좌로 모두 이용할 수 있는 만능계좌입니다.

 

ISA에는 중개형 ISA, 신탁형 ISA, 일임형 ISA가 있습니다. 

 

중개형 ISA는 투자자가 직접 운용하는 방식으로 채권, 국내상장주식, 펀드, ETF, 리츠, 상장형 수익증권, ETN, RP, 파생결합증권/사채 등이 투자 가능합니다. 

수수료는 개별 상품의 보수만 지불하면 됩니다.

신탁형 ISA는 투자자가 ISA 내에 있는 금융상품을 직접 선택하여 투자할 수 있으며, 수익률은 선택한 상품에 따라 결정됩니다. 

예금, 리츠, ETF, ETN, 상장형 수익증권, 펀드, 파생결합증권/사채, RP 등이 투자 가능하며, 수수료는 개별 상품의 보수와 신탁 수수료를 부담해야 합니다.

일임형 ISA는 은행에서 투자일임을 받아 은행이 직접 운용하는 방식입니다. 

수익률은 은행의 운용 능력에 따라 결정되며, 투자 가능 상품으로는 펀드와 ETF가 있습니다. 

수수료는 개별 상품 보수와 일임 수수료를 부담하며, 신탁형 ISA보다 수수료가 비싸다는 특징이 있습니다.

 

ISA계좌의 종류

ISA의 계좌는 일반형, 서민형, 농어민으로 구분됩니다.

일반형

• 가입대상: 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세 ~ 19세 미만의 대한민국 거주자
• 비과세 한도: 200만 원 (비과세한도 초과 시 9.9%의 저율 분리과세 적용)
• 의무가입기간: 3년 (중도해지 시 세금혜택 반환)
• 납입한도: 연간 2천만 원 (최대 1억 원까지 납입 가능, 연간 미불입 납입한도는 다음 해로 이월 가능)
• 중도인출: 총 납입원금 내에서 횟수제한 없이 중도인출 가능 (인출한 금액만큼 납입한도는 복원되지 않음)
• 필요 서류: 만 15세 ~ 19세 미만 개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서

 

서민형

 

• 가입대상: 직전 연도 총급여액이 5천만 원 이하이거나 종합소득액이 3천800만 원 이하인 대한민국 거주자
• 비과세 한도: 400만 원 (비과세한도 초과 시 9.9%의 저율 분리과세 적용)
• 의무가입기간: 3년 (중도해지 시 세금혜택 반환)
• 납입한도: 연간 2천만 원 (최대 1억 원까지 납입 가능, 연간 미불입 납입한도는 다음 해로 이월 가능)
• 중도인출: 총 납입원금 내에서 횟수제한 없이 중도인출 가능 (인출한 금액만큼 납입한도는 복원되지 않음)
• 필요서류: 개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서

 

농어민

• 가입대상: 직전 연도 종합소득액이 3천800만 원 이하인 농어민 거주자
• 비과세 한도: 400만 원 (비과세한도 초과 시 9.9%의 저율 분리과세 적용)
• 의무가입기간: 3년 (중도해지 시 세금혜택 반환)
• 납입한도: 연간 2천만 원 (최대 1억 원까지 납입 가능)

 

ISA계좌의 장단점

ISA계좌는 개인적으로 많은 장점을 가지고 있지만, 물론 일부 단점도 존재합니다. 

그러나 장점을 고려할 때, ISA계좌는 많은 사람들에게 매력적인 선택이 될 수 있습니다.

 

ISA계좌의 장점

가장 대표적인 장점은 세제혜택입니다.

 의무 가입 기간을 유지하는 경우, 계좌 해지 시 전체 수익에 대한 세금이 감소됩니다. 

더불어 초과 금액에는 낮은 세율인 9.9%가 적용됩니다. 

이는 투자 수익을 최대한 보호하는 데 도움이 됩니다.

또한, ISA계좌는 투자 중인 모든 상품에 대해서는 수익에만 세금이 부과됩니다. 

다른 투자 방식과 비교할 때, 매우 유리한 점입니다.

수익을 극대화하고 세금 부담을 최소화할 수 있습니다.

중도 인출에 대한 자유도 또한 ISA계좌의 장점 중 하나입니다. 

납입 원금을 초과하지 않는 범위 내에서는 언제든지 중도 인출이 가능합니다. 

금융 상황이 변동하는 경우, 이는 투자자에게 유연성을 제공합니다.

 

 

ISA계좌의 단점

하지만, ISA계좌에는 몇 가지 단점도 존재합니다. 

 

가장 큰 단점은 직접적인 해외 주식 투자가 불가능하다는 점입니다. 

해외 시장에 직접 투자하고 싶거나 다양한 국제 포트폴리오를 구축하고자 하는 투자자에게는 조금 아쉬운 제약이 될 수 있습니다.

또한, 의무 가입 기간 동안 계좌를 유지해야 한다는 점도 단점입니다. 

일정 기간 동안 계좌를 유지하지 않을 경우, 세제 혜택을 받을 수 없게 됩니다. 

 

 

ISA계좌 가입방법

 

ISA계좌는 종류와 무관하게 전 금융 기관 당 1인당 1개의 계좌만 가입할 수 있습니다.

따라서, 가입 전에는 다양한 금융 기관의 장단점과 혜택을 비교해 보는 것이 좋습니다.

각 금융 기관은 자체적으로 다양한 혜택을 제공하고 있기 때문에, 본인의 투자 목표와 필요에 맞는 계좌를 선택하는 것이 중요합니다.

금융 기관별로 혜택이 있으니 잘 알아보신 뒤 가입하시면 혜택까지 챙기실 수 있습니다.